Tư vấn thuế trước thanh tra và kiểm tra tại Thanh Hóa là bước chuẩn bị quan trọng giúp doanh nghiệp hạn chế tối đa rủi ro về thuế và đảm bảo hồ sơ minh bạch trước khi cơ quan thuế làm việc. Nhiều doanh nghiệp thường gặp sai sót trong kê khai, đối chiếu số liệu hoặc ghi nhận chi phí, dẫn đến nguy cơ bị truy thu và xử phạt. Việc nhận tư vấn chuyên nghiệp giúp doanh nghiệp rà soát toàn bộ chứng từ và khắc phục những điểm thiếu sót kịp thời. Đây cũng là cơ hội để đánh giá lại tình trạng tuân thủ thuế nhằm nâng cao tính minh bạch và uy tín. Gia Minh cung cấp dịch vụ trọn gói giúp doanh nghiệp tự tin và chủ động hơn trong mọi kỳ thanh tra và kiểm tra thuế.
Tổng quan về tư vấn thuế trước thanh tra và kiểm tra tại Thanh Hóa
Tư vấn thuế trước thanh tra – kiểm tra là dịch vụ quan trọng giúp doanh nghiệp tại Thanh Hóa chuẩn bị đầy đủ hồ sơ, rà soát sổ sách và đánh giá các rủi ro tiềm ẩn trước khi cơ quan thuế tiến hành làm việc. Hoạt động thanh tra, kiểm tra thuế là quy trình định kỳ của cơ quan quản lý nhằm đánh giá tính tuân thủ pháp luật thuế, kiểm soát rủi ro và xử lý các hành vi khai sai, trốn thuế hoặc thiếu hồ sơ chứng từ.
Trong bối cảnh số lượng doanh nghiệp tại Thanh Hóa ngày càng tăng, cơ quan thuế áp dụng cơ chế quản lý rủi ro để lựa chọn đơn vị cần kiểm tra. Những doanh nghiệp có dấu hiệu bất thường như doanh thu – chi phí biến động mạnh, khấu trừ thuế GTGT lớn, thường xuyên hoàn thuế hoặc thay đổi cơ cấu hoạt động sẽ dễ rơi vào diện thanh tra.
Dịch vụ tư vấn thuế trước thanh tra giúp doanh nghiệp đánh giá toàn diện tình trạng sổ sách, chứng từ, hóa đơn, hợp đồng và các tờ khai đã nộp. Qua đó, kế toán có thể phát hiện sớm sai sót, bổ sung chứng từ còn thiếu và điều chỉnh số liệu phù hợp trước khi cơ quan thuế đối chiếu.
Ngoài ra, việc chuẩn bị kỹ càng còn giúp doanh nghiệp giảm nguy cơ bị truy thu thuế, phạt chậm nộp và phạt kê khai sai. Đây là yếu tố đặc biệt quan trọng đối với doanh nghiệp trong lĩnh vực xây dựng, thương mại, xuất nhập khẩu và các ngành nghề có doanh thu thời vụ tại Thanh Hóa.
Tư vấn thuế trước thanh tra không chỉ giảm rủi ro pháp lý mà còn giúp doanh nghiệp xây dựng hình ảnh minh bạch, chuyên nghiệp trong mắt cơ quan quản lý, đảm bảo hoạt động kinh doanh ổn định và bền vững.
Thanh tra thuế và kiểm tra thuế là gì?
Thanh tra thuế và kiểm tra thuế là hai hình thức giám sát của cơ quan thuế nhằm đánh giá mức độ tuân thủ pháp luật thuế của doanh nghiệp. Kiểm tra thuế thường được thực hiện tại trụ sở cơ quan thuế hoặc tại doanh nghiệp, tập trung vào đối chiếu hồ sơ khai thuế, hóa đơn, chứng từ và các báo cáo tài chính. Mục tiêu của kiểm tra thuế là phát hiện sai sót trong kê khai, xác định mức thuế phải nộp và đề xuất biện pháp xử lý.
Thanh tra thuế có phạm vi rộng hơn và chuyên sâu hơn. Hoạt động thanh tra thường diễn ra tại doanh nghiệp, xem xét toàn bộ quá trình sản xuất – kinh doanh, hệ thống kế toán và kiểm tra kỹ lưỡng từng hợp đồng – chứng từ. Thanh tra thuế được áp dụng đối với các doanh nghiệp có rủi ro cao hoặc có dấu hiệu vi phạm.
Cả hai hình thức đều nhằm đảm bảo doanh nghiệp thực hiện đúng nghĩa vụ thuế, tránh gian lận, thất thu ngân sách và minh bạch số liệu tài chính. Do tính chất phức tạp của hồ sơ thuế, doanh nghiệp cần chuẩn bị kỹ càng để tránh sai sót khi cơ quan thuế yêu cầu cung cấp tài liệu.
Vì sao doanh nghiệp cần chuẩn bị trước thanh tra?
Chuẩn bị trước thanh tra thuế là bước bắt buộc để doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro về sai số, thiếu chứng từ và mâu thuẫn số liệu. Trước khi cơ quan thuế làm việc, doanh nghiệp cần rà soát toàn bộ hóa đơn, hợp đồng, bảng kê khai, báo cáo tài chính và chứng từ liên quan.
Thứ nhất, việc chuẩn bị giúp phát hiện sớm sai sót trong kê khai thuế GTGT, TNCN, TNDN hoặc trong việc ghi nhận doanh thu – chi phí. Nếu để đến khi thanh tra vào làm việc mới xử lý, doanh nghiệp dễ bị đánh giá là gian lận hoặc che giấu số liệu.
Thứ hai, doanh nghiệp có cơ hội bổ sung chứng từ còn thiếu, hợp thức hóa hồ sơ và điều chỉnh lại các sai lệch trước khi đối chiếu với dữ liệu cơ quan thuế. Đây là yếu tố quan trọng giúp giảm nguy cơ bị truy thu hoặc phạt hành chính.
Thứ ba, chuẩn bị kỹ càng giúp doanh nghiệp tiết kiệm thời gian, tránh tình trạng phải giải trình nhiều lần hoặc kéo dài thời gian thanh tra.
Cuối cùng, doanh nghiệp tạo dựng được hình ảnh minh bạch, hợp tác và chuyên nghiệp, từ đó giảm căng thẳng trong quá trình làm việc với cơ quan thuế.
Những rủi ro phổ biến khi doanh nghiệp không chuẩn bị trước
Doanh nghiệp không chuẩn bị trước khi thanh tra – kiểm tra thuế thường đối mặt với nhiều rủi ro, từ sai sót số liệu đến hóa đơn không hợp lệ hoặc thiếu chứng từ. Các lỗi này không chỉ ảnh hưởng đến tính chính xác của báo cáo thuế mà còn dẫn đến truy thu, xử phạt và thậm chí ảnh hưởng hoạt động kinh doanh.
Trước hết, doanh nghiệp dễ gặp tình trạng số liệu giữa sổ sách kế toán, tờ khai thuế và báo cáo tài chính không trùng khớp, gây nghi ngờ cho cơ quan thuế. Bên cạnh đó, việc lưu trữ hóa đơn không đầy đủ, mất chứng từ hoặc không giải trình được nguồn gốc chi phí làm tăng nguy cơ bị loại trừ chi phí hợp lệ.
Đối với các doanh nghiệp thương mại hoặc xây dựng tại Thanh Hóa, việc mua hàng từ nhiều nguồn, giao dịch tiền mặt hoặc giao dịch qua bên thứ ba dễ gây thiếu sót trong lập chứng từ. Những yếu tố này khiến doanh nghiệp bị đánh giá là rủi ro cao và dễ bị xử phạt.
Ngoài ra, doanh nghiệp có thể đối mặt với việc bị truy thu thuế GTGT, TNDN hoặc thuế TNCN do kê khai sai hoặc chậm nộp. Truy thu thường kéo theo phạt chậm nộp, phạt vi phạm hành chính và ảnh hưởng nghiêm trọng đến dòng tiền của doanh nghiệp.
Cuối cùng, việc thiếu chuẩn bị khiến doanh nghiệp rơi vào thế bị động khi cơ quan thuế yêu cầu tài liệu, gây kéo dài thời gian làm việc, ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất – kinh doanh và uy tín trên thị trường.
Sai sót số liệu doanh thu – chi phí
Sai lệch giữa sổ sách kế toán, tờ khai thuế và thực tế doanh thu – chi phí là rủi ro phổ biến nhất. Nguyên nhân thường do ghi nhận doanh thu không đúng thời điểm, bỏ sót doanh thu bán hàng, hạch toán chi phí không đúng kỳ hoặc không có chứng từ đầy đủ.
Khi số liệu không khớp, cơ quan thuế dễ nghi ngờ doanh nghiệp kê khai không trung thực. Sai sót trong chi phí còn khiến doanh nghiệp bị loại trừ chi phí hợp lệ, dẫn đến tăng thuế TNDN phải nộp. Đối với doanh nghiệp tại Thanh Hóa có hoạt động thương mại, sản xuất hoặc xây dựng, khối lượng chứng từ lớn càng làm sai lệch số liệu dễ xảy ra hơn.
Hóa đơn không hợp lệ và chứng từ thiếu
Hóa đơn đầu vào sai sót về thông tin, mua bán không đúng thực tế, hóa đơn hết hạn hoặc hóa đơn không tra cứu được là nguyên nhân lớn khiến doanh nghiệp bị loại trừ chi phí. Nếu doanh nghiệp không chuẩn bị trước, việc giải trình trở nên khó khăn do thiếu hồ sơ kèm theo như hợp đồng, biên bản giao nhận hoặc chứng từ thanh toán.
Rủi ro bị truy thu và xử phạt hành chính
Doanh nghiệp kê khai sai thuế, không đủ chứng từ hoặc ghi nhận sai doanh thu – chi phí sẽ bị truy thu thuế GTGT, TNDN, thậm chí thuế TNCN. Ngoài truy thu, doanh nghiệp còn chịu phạt vi phạm hành chính theo mức 10%–20% số thuế khai sai và phạt chậm nộp 0,03% mỗi ngày. Điều này tác động trực tiếp đến dòng tiền và uy tín doanh nghiệp tại Thanh Hóa.
Lợi ích khi sử dụng dịch vụ tư vấn thuế trước thanh tra
Thanh tra – kiểm tra thuế là hoạt động thường xuyên của cơ quan thuế đối với doanh nghiệp, đặc biệt các doanh nghiệp có doanh thu lớn, hoạt động trong lĩnh vực nhiều rủi ro thuế hoặc có dấu hiệu sai lệch giữa hồ sơ khai báo và thực tế. Không ít doanh nghiệp tại Thanh Hóa bị truy thu hàng trăm triệu đến hàng tỷ đồng chỉ vì sai sót nhỏ trong hạch toán hoặc hồ sơ chứng từ không đầy đủ.
Do đó, sử dụng dịch vụ tư vấn thuế trước thanh tra là giải pháp tối ưu giúp doanh nghiệp chủ động kiểm soát rủi ro, chuẩn hóa hồ sơ và hạn chế tối đa khả năng bị phạt. Dịch vụ này mang lại ba lợi ích then chốt dưới đây.
Rà soát sổ sách kế toán toàn diện
Trước khi cơ quan thuế tiến hành thanh tra, doanh nghiệp cần rà soát toàn bộ số liệu và chứng từ để xác định các điểm bất thường. Dịch vụ tư vấn thuế sẽ thực hiện:
Kiểm tra tính hợp lệ – hợp pháp của hóa đơn đầu vào – đầu ra.
Rà soát chứng từ thanh toán, chứng từ ngân hàng, phiếu thu – chi, sổ quỹ.
Kiểm tra đối chiếu số liệu sổ cái – sổ chi tiết – báo cáo tài chính để phát hiện chênh lệch.
Kiểm tra hồ sơ lương, bảng chấm công, hợp đồng lao động, BHXH.
Rà soát lại các khoản chi phí được trừ và không được trừ theo quy định thuế TNDN.
Kiểm tra báo cáo thuế định kỳ (GTGT – TNCN – TNDN) và việc kê khai có đúng hạn.
Từ quá trình này, chuyên viên tư vấn thuế sẽ chỉ ra các sai sót phổ biến như: thiếu hồ sơ chứng minh chi phí, hóa đơn đầu vào sai thông tin, ghi nhận doanh thu không đúng thời điểm, hạch toán lệch mã tài khoản, công nợ chưa đối chiếu, hay số liệu tồn kho không khớp.
Việc rà soát toàn diện giúp doanh nghiệp nhận diện tất cả rủi ro trước khi thanh tra diễn ra, từ đó chuẩn bị phương án điều chỉnh hợp lý.
Tối ưu thuế phải nộp – hợp pháp
Một lợi ích quan trọng của dịch vụ tư vấn thuế trước thanh tra là giúp doanh nghiệp tối ưu các khoản thuế phải nộp nhưng vẫn đảm bảo đúng quy định pháp luật. Chuyên viên tư vấn sẽ:
Phân tích các khoản chi phí có thể phân bổ hoặc vốn hóa hợp lý để giảm lợi nhuận chịu thuế.
Xem xét các ưu đãi thuế mà doanh nghiệp đủ điều kiện nhưng chưa áp dụng.
Đánh giá lại các khoản lỗ được chuyển sang kỳ sau theo quy định.
Tối ưu việc kê khai thuế GTGT đầu vào – đầu ra để giảm số thuế phải nộp.
Tất cả phương án điều chỉnh đều dựa trên luật thuế, chuẩn mực kế toán và hồ sơ chứng từ hợp pháp. Nhờ đó, doanh nghiệp tránh được tình trạng nộp thuế cao hơn mức cần thiết, đồng thời không rơi vào rủi ro bị đánh giá là “trốn thuế” hoặc “lách thuế trái quy định”.
Chuẩn hóa hồ sơ và giảm rủi ro bị phạt
Sau khi phát hiện sai sót, doanh nghiệp cần chuẩn hóa lại hồ sơ để đảm bảo sẵn sàng cho việc kiểm tra thực tế của cơ quan thuế. Dịch vụ tư vấn thuế hỗ trợ:
Bổ sung chứng từ còn thiếu: hợp đồng, biên bản nghiệm thu, phiếu xuất – nhập kho, sao kê ngân hàng.
Sắp xếp lại hồ sơ theo đúng quy định lưu trữ: theo từng tháng, quý, lĩnh vực hoặc tài khoản.
Hướng dẫn lập giải trình thuế, văn bản trả lời cơ quan thuế khi cần.
Thực hiện điều chỉnh tờ khai nếu phát hiện kê khai sai.
Khi hồ sơ được chuẩn hóa đầy đủ, doanh nghiệp giảm đáng kể rủi ro bị xử phạt vì các lỗi phổ biến như: không cung cấp đủ chứng từ, không giải trình được số liệu, kê khai thiếu hoặc sai thời hạn. Điều này giúp quá trình thanh tra diễn ra nhanh chóng, thuận lợi và hạn chế tối đa nguy cơ truy thu, phạt chậm nộp hoặc phạt hành chính.
Tham khảo thêm : Dịch vụ kế toán cho shop online & bán hàng trên Shopee tại Thanh Hóa
Nội dung dịch vụ tư vấn thuế trước thanh tra tại Thanh Hóa
Kiểm tra tờ khai thuế và báo cáo tài chính
Trong giai đoạn chuẩn bị thanh tra thuế, bước đầu tiên và quan trọng nhất là kiểm tra lại toàn bộ hệ thống tờ khai thuế và báo cáo tài chính của doanh nghiệp. Dịch vụ tư vấn thuế sẽ tiến hành rà soát tờ khai GTGT, TNDN, TNCN, báo cáo sử dụng hóa đơn, báo cáo tình hình sử dụng lao động, thuế môn bài và các sắc thuế liên quan. Việc đối chiếu giữa các tờ khai theo tháng/quý giúp phát hiện sai lệch giữa doanh thu, chi phí và số thuế đã kê khai.
Đồng thời, báo cáo tài chính năm cũng được kiểm tra chặt chẽ, bao gồm bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, lưu chuyển tiền tệ và các thuyết minh. Đây là những tài liệu cơ quan thuế sẽ dùng để đánh giá tính trung thực của số liệu. Nếu báo cáo có sai lệch giữa sổ sách và tờ khai thuế, doanh nghiệp có nguy cơ bị yêu cầu giải trình hoặc bị điều chỉnh khi thanh tra.
Thông qua việc kiểm tra sớm, đơn vị tư vấn thuế tại Thanh Hóa sẽ đề xuất điều chỉnh phù hợp, hoàn thiện lại các chỉ tiêu, khắc phục sai sót về kê khai, tránh tình trạng số liệu không khớp gây rủi ro truy thu và phạt vi phạm hành chính. Đây là nền tảng giúp doanh nghiệp sẵn sàng bước vào giai đoạn thanh tra.
Đối chiếu hóa đơn, chứng từ và sổ sách
Sau khi kiểm tra tờ khai và báo cáo tài chính, bước tiếp theo là đối chiếu toàn bộ hóa đơn điện tử, chứng từ kế toán và sổ sách để đảm bảo số liệu nhất quán. Dịch vụ tư vấn thuế sẽ rà soát tính hợp lệ của hóa đơn đầu vào – đầu ra theo các tiêu chí: mã cơ quan thuế, ngày lập, nội dung hàng hóa, thông tin người mua – người bán, phương thức thanh toán và điều kiện khấu trừ thuế. Các hóa đơn không hợp lệ hoặc không phục vụ cho hoạt động kinh doanh sẽ bị cơ quan thuế loại khi thanh tra, vì vậy cần được xử lý trước.
Đối với chứng từ kế toán, bao gồm hợp đồng, biên bản nghiệm thu, phiếu nhập – xuất kho, bảng lương, hồ sơ công cụ dụng cụ, khấu hao tài sản cố định… dịch vụ tư vấn thuế sẽ kiểm tra xem các chứng từ này có đủ chữ ký, đủ căn cứ pháp lý và khớp với sổ sách hay không. Những chứng từ sai kỳ, thiếu chữ ký hoặc chưa được hạch toán đầy đủ sẽ được điều chỉnh ngay.
Cuối cùng, số liệu sổ sách (sổ chi tiết và sổ tổng hợp) được đối chiếu với tờ khai thuế để đảm bảo thống nhất. Đây là bước quan trọng giúp doanh nghiệp tránh chênh lệch lớn – nguyên nhân khiến cơ quan thuế tại Thanh Hóa dễ nghi ngờ và kiểm tra sâu hơn.
Lập danh mục hồ sơ phục vụ thanh tra thuế
Sau khi chuẩn hóa toàn bộ số liệu và chứng từ, đơn vị tư vấn thuế sẽ lập danh mục hồ sơ phục vụ thanh tra, đảm bảo doanh nghiệp chuẩn bị đầy đủ theo yêu cầu của Cục Thuế hoặc Chi cục Thuế Thanh Hóa. Danh mục này thường bao gồm: bộ tờ khai thuế theo từng sắc thuế; báo cáo tài chính; hồ sơ hóa đơn đầu vào – đầu ra; hợp đồng mua bán – cung cấp dịch vụ; chứng từ thanh toán; hồ sơ lương – bảo hiểm; bảng phân bổ chi phí; hồ sơ tài sản cố định; và các biên bản kiểm kê – đối chiếu công nợ.
Ngoài ra, doanh nghiệp còn được hướng dẫn chuẩn bị bộ giải trình chi tiết theo từng nhóm vấn đề rủi ro như: doanh thu – chi phí, thuế GTGT đầu vào không được khấu trừ, chi phí bị loại, thuế TNCN khấu trừ sai, hoặc sai lệch công nợ. Khi danh mục hồ sơ được sắp xếp khoa học, đầy đủ và rõ ràng, doanh nghiệp sẽ chủ động hơn, giảm áp lực trong quá trình thanh tra và hạn chế tối đa nguy cơ bị truy thu hoặc xử phạt.
Hồ sơ doanh nghiệp cần chuẩn bị trước khi thanh tra
Trước khi cơ quan thuế tiến hành thanh tra, kiểm tra, doanh nghiệp cần rà soát kỹ toàn bộ hồ sơ kế toán – thuế để đảm bảo tính minh bạch, đầy đủ và nhất quán. Việc chuẩn bị hồ sơ kỹ lưỡng không chỉ giúp doanh nghiệp giảm rủi ro bị xử phạt, mà còn tạo điều kiện thuận lợi trong suốt quá trình làm việc với đoàn thanh tra. Nhiều doanh nghiệp tại Thanh Hóa thường gặp lúng túng khi cơ quan thuế thông báo thanh tra do chưa nắm rõ danh mục tài liệu cần chuẩn bị hoặc sổ sách thiếu sót, không được sắp xếp khoa học. Chính vì vậy, việc có bộ hồ sơ hoàn chỉnh trước khi thanh tra là điều kiện bắt buộc để doanh nghiệp bảo vệ quyền lợi của mình.
Bộ hồ sơ cần chuẩn bị bao gồm ba nhóm chính: hồ sơ pháp lý, chứng từ kế toán – hóa đơn, báo cáo thuế – sổ sách chi tiết. Đây là những tài liệu quyết định việc cơ quan thuế đánh giá tính tuân thủ và minh bạch của doanh nghiệp. Trong đó, các tài liệu như hợp đồng kinh tế, biên bản nghiệm thu, hóa đơn đầu vào – đầu ra, chứng từ thanh toán, bảng lương, bảng phân bổ chi phí… phải được lưu trữ đầy đủ và khớp số liệu trên hệ thống.
Một điều quan trọng là doanh nghiệp cần đối chiếu trước các số liệu giữa báo cáo thuế – báo cáo tài chính – sổ sách nội bộ. Nếu có sai lệch hoặc hồ sơ thiếu, doanh nghiệp phải hoàn thiện ngay để tránh phát sinh rủi ro khi đoàn thanh tra kiểm tra đột xuất hoặc yêu cầu cung cấp thông tin. Việc chuẩn bị kỹ càng cũng giúp doanh nghiệp tiết kiệm thời gian, tránh bị thanh tra kéo dài nhiều ngày.
Hồ sơ pháp lý doanh nghiệp
Hồ sơ pháp lý là nền tảng đầu tiên mà cơ quan thuế kiểm tra khi làm việc với doanh nghiệp. Bộ hồ sơ này bao gồm: Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, đăng ký thuế, đăng ký tài khoản ngân hàng, đăng ký mẫu dấu, điều lệ công ty, quyết định bổ nhiệm giám đốc – kế toán trưởng, hợp đồng lao động, thỏa ước lao động, danh sách người lao động và hồ sơ BHXH.
Ngoài ra, các hồ sơ liên quan đến ngành nghề kinh doanh như giấy phép con (nếu thuộc diện cấp phép), hồ sơ phòng cháy chữa cháy, hồ sơ môi trường, hồ sơ vệ sinh an toàn thực phẩm… cũng cần được chuẩn bị đầy đủ. Nếu doanh nghiệp có nhiều chi nhánh hoặc địa điểm kinh doanh, cần bổ sung thêm giấy chứng nhận đăng ký chi nhánh, hợp đồng thuê địa điểm và các tài liệu liên quan. Sự đầy đủ của nhóm hồ sơ pháp lý giúp cơ quan thuế xác định tính hợp lệ của doanh nghiệp trước khi bước vào kiểm tra chi tiết số liệu.
Chứng từ kế toán và hóa đơn thuế
Đây là nhóm hồ sơ quan trọng nhất và cũng là phần cơ quan thuế kiểm tra kỹ lưỡng. Chứng từ bao gồm: hóa đơn đầu vào – đầu ra, phiếu thu – chi, phiếu nhập – xuất kho, bảng kê mua hàng, bảng kê bán hàng, hợp đồng kinh tế, phụ lục hợp đồng, biên bản nghiệm thu, chứng từ thanh toán không dùng tiền mặt và các hồ sơ giải trình liên quan.
Doanh nghiệp cần đảm bảo hóa đơn hợp lệ, khớp với hợp đồng và chứng từ thanh toán. Các khoản chi phí phải có đầy đủ hóa đơn, bảng kê và chứng từ đi kèm; nếu thiếu, doanh nghiệp có thể bị loại chi phí và bị truy thu thuế GTGT – TNDN. Đây là phần dễ sai sót nhất nếu doanh nghiệp không lưu trữ hồ sơ khoa học.
Báo cáo thuế, bảng kê, sổ chi tiết
Nhóm hồ sơ cuối cùng là toàn bộ báo cáo thuế theo tháng/quý/năm: tờ khai thuế GTGT, tờ khai thuế TNCN, báo cáo sử dụng hóa đơn, quyết toán thuế TNDN, báo cáo tài chính, thuyết minh, sổ cái, sổ chi tiết, sổ quỹ tiền mặt, sổ ngân hàng, bảng phân bổ chi phí, bảng khấu hao tài sản cố định. Tất cả số liệu phải khớp nhau và thống nhất với chứng từ kế toán.
Sự đầy đủ của nhóm hồ sơ này giúp doanh nghiệp giảm tối đa rủi ro khi cơ quan thuế đối chiếu dữ liệu.
Chi phí dịch vụ tư vấn thuế trước thanh tra tại Thanh Hóa
Chi phí dịch vụ tư vấn thuế trước thanh tra tại Thanh Hóa phụ thuộc vào quy mô doanh nghiệp, số lượng chứng từ và mức độ rủi ro của hồ sơ kế toán. Doanh nghiệp nhỏ và ít phát sinh hóa đơn sẽ có mức phí thấp hơn so với doanh nghiệp thương mại – dịch vụ, sản xuất hoặc xây dựng có nhiều giao dịch phức tạp.
Dịch vụ tư vấn thuế giúp doanh nghiệp kiểm tra toàn bộ chứng từ, đối chiếu số liệu, rà soát rủi ro tiềm ẩn và chuẩn hóa lại hồ sơ trước khi đoàn thanh tra làm việc. Đây là giải pháp hiệu quả để tránh bị xử phạt, bị truy thu hoặc bị đánh giá không tuân thủ trong hồ sơ thuế.
Đơn vị cung cấp dịch vụ uy tín như Gia Minh luôn báo giá rõ ràng dựa trên thực tế hồ sơ, không phát sinh chi phí ngoài hợp đồng. Doanh nghiệp được hưởng lợi lớn khi dùng dịch vụ: tiết kiệm thời gian, giảm áp lực và yên tâm khi đoàn thanh tra tiến hành kiểm tra.
Báo giá theo quy mô doanh nghiệp
Doanh nghiệp nhỏ – ít chứng từ: 2.500.000 – 4.000.000đ
Doanh nghiệp thương mại – dịch vụ: 4.000.000 – 7.000.000đ
Doanh nghiệp xây dựng – sản xuất: 7.000.000 – 12.000.000đ
Doanh nghiệp nhiều chi nhánh: Báo giá theo khối lượng hồ sơ từng đơn vị
Chi phí bao gồm: kiểm tra toàn bộ chứng từ, rà soát hóa đơn, đối chiếu sổ sách, đánh giá rủi ro và hỗ trợ lập hồ sơ giải trình trước thanh tra.
Báo giá theo mức độ rủi ro hồ sơ
Chi phí dịch vụ có thể tăng hoặc giảm tùy thuộc vào:
Mức độ sai lệch sổ sách: Nếu hồ sơ đã chuẩn, chi phí thấp; nếu sai lệch nhiều phải làm lại sẽ tăng chi phí.
Số năm cần kiểm tra: Kiểm tra 1 năm – 2 năm khác hoàn toàn so với kiểm tra 5 năm dữ liệu.
Mức độ phức tạp của giao dịch: Doanh nghiệp xây dựng, XNK, bất động sản có rủi ro cao hơn.
Tính khẩn cấp: Hồ sơ cần xử lý gấp trước khi thanh tra sẽ có phí cao hơn.
Những sai sót khiến doanh nghiệp dễ bị phạt khi thanh tra thuế
Kê khai thiếu, sai, trễ hạn
Một trong những nguyên nhân phổ biến nhất khiến doanh nghiệp bị phạt khi thanh tra thuế là kê khai thuế thiếu, sai hoặc nộp trễ hạn. Nhiều đơn vị chỉ tập trung “chạy doanh thu” mà ít quan tâm đến việc lập và nộp tờ khai đúng thời gian quy định. Thực tế, chỉ cần nộp chậm tờ khai thuế GTGT, TNDN, TNCN, báo cáo hóa đơn… vài ngày là đã có thể bị xử phạt hành chính, tính tiền chậm nộp. Nguy hiểm hơn, việc kê khai thiếu hoặc sai (do hạch toán nhầm tài khoản, bỏ sót doanh thu, ghi nhận chi phí không đúng…) sẽ khiến số thuế phải nộp thấp hơn thực tế, dẫn đến nguy cơ bị truy thu, phạt từ 20% số thuế thiếu và tiền chậm nộp tính trên toàn bộ thời gian sai sót. Khi thanh tra, cơ quan thuế thường so sánh dữ liệu tờ khai với báo cáo tài chính, hóa đơn và đối tác đối ứng, nên các sai lệch rất dễ bị phát hiện.
Không lưu trữ hóa đơn đúng quy định
Sai sót thứ hai khiến doanh nghiệp dễ “dính” phạt là không lưu trữ hóa đơn, chứng từ đúng quy định. Nhiều doanh nghiệp chỉ giữ hóa đơn đầu vào – đầu ra mà bỏ quên các loại hồ sơ khác như: hợp đồng, phụ lục hợp đồng, biên bản nghiệm thu, bảng chấm công, phiếu nhập – xuất kho, bảng lương, biên bản đối chiếu công nợ… Khi thanh tra, nếu doanh nghiệp không xuất trình được bộ hồ sơ đầy đủ để chứng minh tính hợp lý, hợp lệ, hợp pháp của chi phí và doanh thu, cơ quan thuế hoàn toàn có thể loại chi phí, điều chỉnh doanh thu, ấn định thuế.
Bên cạnh đó, việc lưu hóa đơn điện tử, file mềm, dữ liệu trên phần mềm mà không có cơ chế sao lưu, phân quyền, lưu trữ theo kỳ, theo hợp đồng cũng dẫn đến rủi ro mất dữ liệu, khó truy xuất khi cần. Luật quy định rõ thời hạn lưu trữ hóa đơn, chứng từ, sổ sách; nếu doanh nghiệp làm thất lạc, hư hỏng, hoặc cố tình hủy trước thời hạn, nguy cơ bị phạt và bị đánh giá rủi ro cao trong các kỳ thanh tra tiếp theo là rất lớn.
Vì sao nên chọn Gia Minh cho tư vấn thuế tại Thanh Hóa?
Kinh nghiệm xử lý hồ sơ thanh tra nhiều ngành nghề
Gia Minh sở hữu đội ngũ kế toán – tư vấn thuế đã trực tiếp xử lý hồ sơ cho nhiều doanh nghiệp tại Thanh Hóa trong các lĩnh vực: xây dựng, thương mại vật liệu, vận tải, F&B, sản xuất, dịch vụ, bất động sản, xuất nhập khẩu, spa – salon, bán lẻ chuỗi cửa hàng… Mỗi ngành nghề có đặc thù khác nhau về doanh thu, chiết khấu, khuyến mãi, hoa hồng, hợp đồng, hồ sơ nghiệm thu, nên tư vấn thuế không thể dùng “một mẫu chung cho tất cả”.
Nhờ kinh nghiệm đi cùng doanh nghiệp trong các đợt kiểm tra, thanh tra thuế thực tế, Gia Minh hiểu rõ những điểm cơ quan thuế thường tập trung: doanh thu chưa kê khai, chi phí rủi ro cao, hóa đơn đầu vào có vấn đề, hồ sơ giá vốn thiếu, lãi lỗ bất thường… Từ đó, chúng tôi soát xét sổ sách, rà rủi ro ngay trước khi xảy ra thanh tra, tư vấn cách chỉnh sửa phù hợp, giúp doanh nghiệp hạn chế tối đa khả năng bị truy thu hoặc phạt nặng. Đây là lợi thế rất lớn so với việc chỉ “làm tờ khai” đơn thuần.
Bảo mật số liệu – quy trình rõ ràng
Dữ liệu thuế và sổ sách kế toán là “tài sản nhạy cảm” của doanh nghiệp. Gia Minh xây dựng quy trình tiếp nhận – xử lý – lưu trữ dữ liệu với phân quyền rõ ràng, chỉ những nhân sự liên quan mới được truy cập. Tất cả cam kết bảo mật đều được thể hiện trong hợp đồng dịch vụ, tránh rủi ro lộ thông tin doanh thu, chiết khấu, bảng giá, danh sách khách hàng.
Về quy trình, Gia Minh làm việc theo các bước: khảo sát hiện trạng – phân tích rủi ro – đề xuất phương án xử lý – triển khai chỉnh sửa – lập báo cáo và hướng dẫn doanh nghiệp nắm số liệu. Chi phí dịch vụ, phạm vi công việc, thời hạn hoàn thành đều được trao đổi minh bạch từ đầu, không làm mập mờ hay phát sinh ngoài thỏa thuận.
Cam kết giảm rủi ro – hỗ trợ đến khi hoàn tất
Khác với một số đơn vị chỉ hỗ trợ phần “tư vấn trên giấy”, Gia Minh đồng hành cùng doanh nghiệp từ lúc rà soát sổ sách đến khi làm việc với cơ quan thuế. Chúng tôi giúp chuẩn bị hồ sơ, lập bảng giải trình, phân tích số liệu, thuyết minh cơ sở hạch toán, và trực tiếp hỗ trợ doanh nghiệp trong các buổi làm việc với cán bộ thuế (trong phạm vi cho phép).
Mục tiêu của Gia Minh không chỉ là “kê khai cho đúng” mà là giảm rủi ro thanh tra – truy thu ở mức thấp nhất, đồng thời xây dựng hệ thống sổ sách, quy trình kế toán – thuế đủ vững để doanh nghiệp yên tâm phát triển lâu dài. Doanh nghiệp tại Thanh Hóa vì thế không còn phải lo lắng mỗi khi nhận thông báo kiểm tra, thanh tra thuế mà có một đội ngũ chuyên nghiệp đứng phía sau hỗ trợ trọn vẹn.
Quy trình thực hiện dịch vụ tư vấn thuế tại Gia Minh
Thu thập thông tin và đánh giá mức độ rủi ro
Bước đầu tiên trong dịch vụ tư vấn thuế tại Gia Minh là thu thập đầy đủ thông tin và hồ sơ của doanh nghiệp. Chúng tôi yêu cầu khách hàng cung cấp: báo cáo tài chính, tờ khai thuế các kỳ, sổ sách kế toán, hợp đồng kinh tế, bảng lương, chứng từ ngân hàng, hóa đơn đầu vào – đầu ra… Song song đó, đội ngũ chuyên môn sẽ trao đổi trực tiếp với chủ doanh nghiệp hoặc kế toán nội bộ để hiểu mô hình kinh doanh, dòng tiền, đặc thù ngành nghề.
Từ hệ thống thông tin này, Gia Minh tiến hành đánh giá mức độ rủi ro thuế: các khoản mục dễ sai (doanh thu, chi phí, lương, liên kết, vay mượn…), khả năng bị loại chi phí, nguy cơ truy thu – phạt, các điểm “nhạy cảm” khi thanh tra. Kết quả đánh giá được trình bày thành báo cáo tổng quan, giúp doanh nghiệp nắm được tình hình hiện tại và ưu tiên xử lý trước những khu vực rủi ro cao.
Kiểm tra, rà soát, hiệu chỉnh số liệu
Sau khi xác định được bức tranh rủi ro, Gia Minh tiến hành soát xét chi tiết sổ sách và tờ khai. Công việc bao gồm: đối chiếu doanh thu theo hóa đơn – ngân hàng – phần mềm bán hàng; kiểm tra chi phí có đủ hồ sơ chứng minh; xem xét trích khấu hao tài sản cố định; rà soát lương, bảo hiểm, thuế TNCN; kiểm tra các khoản vay, góp vốn, phải thu – phải trả…
Mục tiêu là phát hiện các sai sót về hạch toán, phân loại khoản mục, kê khai thiếu hoặc thừa so với quy định thuế. Với mỗi vấn đề, Gia Minh đưa ra phương án hiệu chỉnh: lập bút toán điều chỉnh, kê khai bổ sung, giải trình lại bản chất nghiệp vụ, sắp xếp lại hồ sơ chứng từ. Doanh nghiệp được tư vấn rõ nên điều chỉnh đến đâu, thời điểm nào, ảnh hưởng thế nào đến số thuế phải nộp, từ đó cân đối giữa tuân thủ pháp luật và tối ưu nghĩa vụ thuế.
Chuẩn bị hồ sơ làm việc với cơ quan thuế
Khi đã hoàn thiện việc rà soát và hiệu chỉnh số liệu, Gia Minh hỗ trợ doanh nghiệp chuẩn bị bộ hồ sơ làm việc với cơ quan thuế một cách hệ thống. Bộ hồ sơ bao gồm: sổ sách kế toán đã chỉnh lý, báo cáo tài chính, tờ khai bổ sung, các bảng kê chi tiết, hợp đồng – phụ lục, biên bản đối chiếu công nợ, bảng phân tích doanh thu – chi phí, thuyết minh chênh lệch giữa sổ sách và tờ khai cũ…
Đồng thời, Gia Minh xây dựng kịch bản giải trình: câu hỏi khả năng cao cán bộ thuế sẽ hỏi, tài liệu nào cần đưa ra, nội dung nào nên nhấn mạnh hoặc giải thích trước. Khi cần, chuyên gia của Gia Minh có thể tham gia cùng doanh nghiệp trong các buổi làm việc, giúp buổi thanh tra – kiểm tra diễn ra trật tự, hạn chế tối đa phát sinh ngoài dự kiến.
FAQ – Giải đáp thắc mắc khi chuẩn bị thanh tra thuế
Bao lâu thì doanh nghiệp bị thanh tra thuế?
Không có chu kỳ “cứng” áp dụng cho tất cả doanh nghiệp, nhưng thông thường cơ quan thuế sẽ lựa chọn đối tượng thanh tra dựa trên mức độ rủi ro: ngành nghề đặc thù, doanh thu lớn, biến động lợi nhuận bất thường, nhiều năm liên tiếp báo lỗ, hoàn thuế lớn, hoặc có dấu hiệu trốn thuế, hóa đơn bất thường… Một số doanh nghiệp có thể được kiểm tra định kỳ 3–5 năm/lần, số khác có thể 7–10 năm mới thanh tra một lần, thậm chí lâu hơn nếu rủi ro thấp, kê khai ổn định.
Tuy không phải năm nào cũng bị thanh tra, nhưng doanh nghiệp nên chuẩn bị sẵn sàng hồ sơ, vì cơ quan thuế có thể ra quyết định kiểm tra đột xuất khi phát hiện dữ liệu bất thường từ hệ thống quản lý.
Nếu hồ sơ có sai sót thì xử lý thế nào?
Nếu trước khi thanh tra, doanh nghiệp phát hiện sai sót trong kê khai thuế, việc tốt nhất là chủ động rà soát và kê khai bổ sung. Khi đó, mức phạt thường nhẹ hơn nhiều so với việc bị cơ quan thuế phát hiện. Trường hợp đang trong quá trình thanh tra, nếu phát hiện sai sót, doanh nghiệp nên hợp tác, cung cấp đầy đủ chứng từ, giải thích rõ nguyên nhân, kèm theo đề xuất phương án khắc phục (nộp bổ sung, điều chỉnh số liệu, cam kết khắc phục trong kỳ tới…).
Khi sử dụng dịch vụ của Gia Minh, doanh nghiệp được hỗ trợ phân loại sai sót (vô ý – cố ý, trọng yếu – không trọng yếu), tính toán tác động đến số thuế và tiền phạt, và xây dựng chiến lược giải trình phù hợp để giảm nhẹ rủi ro.
Dịch vụ tư vấn thuế bao gồm những nội dung gì?
Dịch vụ tư vấn thuế tại Gia Minh thường bao gồm: soát xét sổ sách, rà soát tờ khai thuế, tư vấn tối ưu chi phí hợp lệ; hướng dẫn hoặc thực hiện kê khai bổ sung, điều chỉnh sai sót; chuẩn bị hồ sơ, tài liệu làm việc với cơ quan thuế; tham gia hỗ trợ giải trình trong quá trình kiểm tra – thanh tra; tư vấn chính sách thuế mới và cách áp dụng vào thực tế doanh nghiệp.
Tùy nhu cầu, doanh nghiệp có thể lựa chọn từ gói rà soát một lần trước thanh tra đến gói đồng hành dài hạn, trong đó Gia Minh thường xuyên cập nhật, cảnh báo rủi ro và định kỳ kiểm tra lại sổ sách để doanh nghiệp yên tâm tập trung vào hoạt động kinh doanh.
Tư vấn thuế trước thanh tra và kiểm tra tại Thanh Hóa là giải pháp tối ưu giúp doanh nghiệp đảm bảo hồ sơ đầy đủ, đối chiếu số liệu chính xác và tự tin khi làm việc với cơ quan thuế. Sự hỗ trợ từ đội ngũ chuyên môn giúp hạn chế tối đa rủi ro bị phạt và nâng cao tính minh bạch trong hoạt động tài chính. Đây là dịch vụ cần thiết cho mọi doanh nghiệp đang chuẩn bị cho kỳ thanh tra hoặc kiểm tra thuế. Gia Minh cam kết cung cấp dịch vụ chuyên nghiệp, minh bạch và hiệu quả. Liên hệ ngay để được tư vấn và hỗ trợ trọn gói.
